Узнать долги в налоговой онлайн

Должна ли ИФНС требовать уплаты налога

Начнем с того, что индивидуальный предприниматель или организация выполняет обязанность по уплате налогов самостоятельно (ст. 45 Налогового кодекса РФ). Никто заранее не предупредит вас о необходимости платить в бюджет.

Инспекция Федеральной налоговой службы направляет запрос об уплате налога только после возникновения задолженности, т.е нарушения сроков уплаты налогов, сборов, взносов. В этом случае документ может быть лично доставлен налогоплательщику (его представителю) под подпись, отправлен в электронном виде по каналам ТКС или заказным письмом через почту России.

Последний вариант наиболее рискован для налогоплательщика. Дело в том, что письмо из инспекции ФНС считается доставленным на седьмой день после его отправки, даже если оно потерялось на почте или пришло позже. И только 8 рабочих дней отводится на погашение долга после признания письма доставленным. В результате может возникнуть ситуация, когда организация или владелец бизнеса узнает о наличии налоговой задолженности у судебных приставов.

Что делать, если вы не согласны с задолженностью

Может случиться так, что вы заплатили налоги, и инспекция отправит запрос на выплату долга. Это могло произойти по следующим причинам:

• вы ошиблись в декларации,
• вы ввели неверные данные при переводе налога,
• произошла ошибка в базе данных в налоговой инспекции и налог не был учтен,
• налоговый орган начислил дополнительные налоги после проведения документальной проверки.

В этой ситуации нужно действовать так:

1. Проверить заявление. На основании данных из него налоговый орган рассчитывает налог. Налоговая база в декларации может быть ошибочно завышена, поэтому налог увеличивается. Если да, подготовьте обновленное заявление.
2. Подготовьте платежные поручения, подтверждающие уплату налога. В них проверьте правильность реквизитов: получателя, его ИНН и КПП, банковские реквизиты и счет получателя. Если в этой информации не было ошибок, налоговая инспекция должна была получить платеж.
3. Отправьте налоговые платежные поручения или отправьте копии заказным письмом.

Если задолженность возникла по вине налоговой инспекции, ошибка будет исправлена ​​в течение пяти рабочих дней.

Кому положены льготы

Следующие категории граждан освобождены от уплаты ТН на федеральном уровне:

• Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней — на одну машину;
• ветеранам Великой Отечественной войны, инвалидам Великой Отечественной войны — на одно транспортное средство;
• ветеранам войны, инвалидам — ​​на одну машину;
• инвалиды I и II группы — на одно транспортное средство;
• Бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто и других мест лишения свободы, созданных нацистами и их союзниками во время Второй мировой войны — на одну машину;
• один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — на транспортное средство;
• владельцы автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатт) включительно, — на один из этих автомобилей;
• одному из родителей (приемных родителей) в многодетной семье — на транспортное средство;
• владельцы транспортных средств других льготных категорий.

Помимо федерального списка льготных категорий граждан предусмотрены региональные льготы. В некоторых регионах России пенсионеры платят только 50% налога или полностью освобождаются от него. В Москве нет льгот для пенсионеров, а в Санкт-Петербурге пенсионеры полностью освобождены от уплаты налогов за самодельный автомобиль с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил.
О наличии региональных концессий можно узнать на сайте ФНС в разделе «электронные услуги». На этой странице нужно выбрать субъект РФ, муниципальное образование (город), вид налога и год. После этого вы получите всю информацию о всевозможных льготах.

Обратите внимание, что налоговый орган не уполномочен предоставлять информацию только на основании информации о возрасте. Пособия носят декларативный характер, после чего необходимо подать заявление в инспекцию Федеральной налоговой службы, в которой указывается основание для предоставления льготы (достижение пенсионного возраста).

Способ узнать задолженность по налогам на официальном сайте Налоговой службы РФ по ИНН

В настоящее время узнать о налоговой задолженности на сайте ФНС России можно только через личный кабинет (ЛК) налогоплательщика, доступный по ссылке https://lk2.service.nalog.ru/lk/.

Для этого вам необходимо зарегистрироваться и получить доступ к ЛЦ. Возможно:

• через логин и пароль, полученные в любой ИФНС (требуется паспорт и справка о присвоении ИНН или его копия);
• с использованием квалифицированной электронной подписи / универсальной электронной карты (квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи выдается удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России);
• с использованием учетных данных, используемых для авторизации на Единый портал государственных и муниципальных услуг, но только в том случае, если вы получили их лично от операторов Единой информационной системы (в отделении почты России, МФЦ и т д.).

Войдя в личный кабинет, вы увидите не только свои налоговые долги, но и всю свою налоговую историю, включая информацию о доходах и подоходном налоге, отправленную вам вашими налоговыми агентами (например, вашим работодателем) в течение 3 лет.

Чтобы узнать, должен ли ИНН физического лица присутствовать в справке о доходах, прочтите статью «Отсутствие ИНН физического лица в 2-НДФЛ не является основанием для наложения штрафа».

КБК для уплаты транспортного налога в 2021 году

Код бюджетной классификации (КБК) для выплаты начислений за автомобиль физических лиц в 2020 году остался прежним, как и в 2019 году — 182 1 06 04012 02 1000 110.

Если налог не был уплачен вовремя и штраф был начислен, необходимо использовать KBK — 182 1 06 04012 02 2100 110 для уплаты штрафа.

Для уплаты штрафа (при наличии решения суда) неоплаченного транспортного сбора используется КБК — 82 1 06 04012 02 3000 110.

Можно ли узнать налоговую задолженность физического лица по ИНН без регистрации

Сейчас такой возможности нет. Раньше на сайте ФНС работала услуга, позволяющая узнать о налоговой задолженности по ИНН. С его помощью можно было получить налоговую информацию по ИНН любого налогоплательщика. И некоторые люди начали использовать его в не совсем легальных целях. Например, журналисты использовали его для сбора информации о налоговой задолженности депутатов. Поэтому налоговому инспектору пришлось закрыть службу.

Как узнать налоговую задолженность при личном визите

Если вас не устраивает онлайн-просмотр, вы можете узнать о долге в автономном режиме. Это можно сделать двумя способами.

• В Федеральной налоговой службе. Во время личного визита в налоговую инспекцию вам понадобится паспорт и, при наличии, справка ИНН. Зарегистрироваться можно онлайн на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
• В МФЦ. Многофункциональные центры «Мои документы» могут предоставить человеку информацию о налоговой задолженности. В этом случае вам нужно будет заполнить заявку, чтобы признать некоторую конфиденциальную информацию общедоступной. Документ выдается в самом центре.

Как рассчитать сумму налога

Размер резерва рассчитывается исходя из следующих параметров:

• Предложение

Ставка налога устанавливается законодательством субъектов Российской Федерации по мощности двигателя. Это зависит от мощности, валовой вместимости, категории автомобиля и года выпуска.
Ставки могут быть увеличены или уменьшены законодательством субъектов Российской Федерации не более чем в 10 раз по сравнению со ставкой, установленной Налоговым кодексом Российской Федерации.

• Налоговая база

Этот параметр устанавливается в соответствии с типом автомобиля. Для автомобилей, мотоциклов и других транспортных средств это мощность двигателя

• Срок владения

Количество полных месяцев владения автомобилем в течение года.

• Повышающий коэффициент

Для легковых автомобилей средней стоимостью 3 миллиона рублей применяется коэффициент умножения. Список таких автомобилей доступен на сайте Минпромторга РФ.

Что такое транспортный налог

Это один из трех налогов на личную собственность, взимаемых с владельцев транспортных средств, в том числе: автомобили, мотоциклы, скутеры, автобусы, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, лодки, снегоходы, снегоходы, водные мотоциклы, лодки, моторные и другие лодки и воздушные транспортные средства.

Не все автомобили подлежат налогообложению. Например, существуют следующие исключения:

• лодки гребные, а также моторные с моторами не более 5 лошадиных сил
• Транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (угона) документом, выданным уполномоченным органом

Полный список исключений указан в статье 358 Налогового кодекса Российской Федерации.

Проверка налогов онлайн

Задолженность по налогам можно найти в Интернете, для этого есть официальные службы госорганов.

• Проверить налоги индивидуального предпринимателя или ООО через ИНН онлайн проще всего в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Доступ в офис необходимо получить заранее. Для организаций доступ в личный кабинет возможен только на основании квалифицированной ЭЦП, выданной руководителю или лицу, имеющему доверенность на полные полномочия. Индивидуальные предприниматели могут использовать для входа не только электронную подпись, но и пароль, выданный для кабинета физического лица, или учетную запись на Портале государственных услуг.

• На Портале госуслуг вы можете узнать налоговую задолженность индивидуальных предпринимателей, но авторизоваться здесь можно только как физическое лицо. Учитывая, что предприниматель несет полную ответственность за имущество, его налоговая задолженность отражается по ИНН, как рядового гражданина.

Однако Портал не позволяет узнать налоги юридических лиц в режиме онлайн через ИНН. Для этого вам необходимо сделать запрос через систему электронной отчетности или в личном кабинете юридического лица на сайте nalog.ru.

• Этой услугой стоит воспользоваться, если вы хотите проверить добросовестность потенциального контрагента. Правда, узнать онлайн по ИНН можно только о налоговой задолженности юридических лиц, а не индивидуальных предпринимателей.

Точную сумму задолженности вы не увидите, сервис отразит только наличие задолженности у контрагента, если она превышает 1000 рублей. Кроме того, в сервисе отражаются данные об организациях, не подававших налоговые декларации более года. Вступать в сотрудничество с такими партнерами рискованно, поскольку ФНС может не признавать расходы по таким сделкам.

• На сайте Федеральной службы судебных приставов (ФССП) можно получить информацию о налоговой задолженности, по которой уже начаты исполнительные процедуры. Возможно исследование в отношении индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Только вы должны указать не ИНН, а Ф.И.О. ИП или название организации.

Способ проверить налоговую задолженность на сайте госуслуг

Для получения информации о налоговой задолженности таким способом также требуется регистрация, но только на портале госуслуг. Доступно по ссылке http://www.gosuslugi.ru/. Инструкции по регистрации представлены здесь: http://vsegosuslugi.ru/registraciya-na-saite-gosuslugi/.

На портале нужно выбрать услугу «Проверить налоговые обязательства», и система проверит налоговые обязательства по ИНН и вашей фамилии.

Как рассчитать количество полных месяцев владения автомобилем

Если транспортное средство было сдано или снято с учета в течение года, транспортный сбор рассчитывается с определенным коэффициентом. Этот коэффициент определяется как отношение количества полных месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано, к количеству календарных месяцев в году (12).

Порядок определения количества полных месяцев в собственности автомобиля исчисляется согласно п. 3 ст. 362 Налогового кодекса РФ. Месяц регистрации считается завершенным, если транспортное средство зарегистрировано до 15 числа включительно. Месяц аннулирования считается завершенным, если автомобиль аннулируется после 15.

Например, если автомобиль был зарегистрирован после 15, этот месяц не является полным и не учитывается при расчете налога на автомобиль.

Ставки по регионам РФ

Ставка транспортного налога зависит от региона. Например, в Москве с 2021 года ставка транспортного налога составляет 25 рублей за л.с для легковых автомобилей с мощностью двигателя 101–125 лошадиных сил. В Московской области тариф составляет 34 рубля за л.с при мощности двигателя 101-150. С полной таблицей тарифов можно ознакомиться на сайте ФНС России.

Проверка в ФНС

Для проверки налога по ИНН физического лица, просрочки платежей за землю, имущество, транспорт необходимо зарегистрироваться на официальном сайте через вкладку «Личный кабинет налогоплательщика».

Для доступа к кабинету необходимо лично посетить местное отделение Федеральной налоговой службы, получив логин и пароль для первоначального входа в систему, либо пройти процедуру с помощью ЭЦП или учетной записи на портале госуслуг.

Портал позволяет получать подробные данные как по начисленным платежам, как по облагаемым ими объектам, так и по долгам.

Обратиться в налоговую: долго, но верно

Статус расчетов с балансом в ФНС может проверить физическое лицо или представитель организации — для этого необходимо лично связаться с налоговым инспектором для предварительной записи. Для этого вам нужно будет иметь при себе паспорт. Для получения данных на бумаге запросите один из следующих документов:

• справка об исполнении обязанности по уплате налогов (оформляется в течение 5 дней — п.10 пункта 1 статьи 32 Налогового кодекса РФ), если информация о налоговой задолженности запрашивается без указания суммы;
• справка о состоянии расчетов (оформляется в течение 10 дней — п.10 пункта 1 статьи 32 Налогового кодекса РФ) для выяснения суммы неуплаты конкретного налога;
• акт совместной сверки расчетов (осуществляется в течение 1 дня — п. 11 п. 1 ст. 32 Налогового кодекса РФ), если требуется информация о состоянии расчетов по всем налогам.

физическому и юридическому лицу в налоговой инспекции легко обнаружить задолженность во время личного визита, но это займет время, а время — деньги. Интернет-ресурсы позволяют ускорить процесс. Например, индивидуальные предприниматели и организации, использующие телекоммуникационные каналы, могут заказать перечисленные выше документы в сети Интернет.

Как узнать о задолженности в налоговой инспекции

Налогоплательщики, не имеющие доступа к перечисленным методам проверки, также могут знать свои налоговые обязательства. Для этого нужно лично явиться в ИФНС с паспортом и ИНН. Инспектор сообщит вам, какие налоги вы должны, откуда они берутся и как их платить.

Что будет, если не платить

Если вы не заплатите налоги в установленные законом сроки, вам могут грозить штрафы:

• начисление процентов. Они взимаются каждый день с момента просрочки. За каждый календарный день неуплаты задолженность увеличивается на 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• наложение штрафов. Штраф — единовременный платеж в размере 20% от суммы долга, если неуплата была случайной, и 40%, если лицо умышленно уклонилось от уплаты налогов;
• иски. Налоговая служба имеет право подать в суд на человека, если по прошествии всех возможных сроков он еще не уплатил налоги. По результатам рассмотрения дела возможно возбуждение исполнительного производства: в этом случае долг взыскивают судебные приставы.

Если речь идет о неуплате в особо крупном размере, лицо может быть привлечено к уголовной ответственности. Однако такие ситуации требуют огромной суммы долга — в основном это может случиться с крупными недобросовестными организациями.

Как оплатить задолженность

Если вы обнаружили долг, лучше погасить его как можно скорее. Это поможет избежать штрафов, которые могут быть применены за уклонение от уплаты налогов. Есть несколько вариантов оплаты: как онлайн, так и офлайн.

Онлайн

Вы можете платить налоги:

• через госуслуги в соответствующем разделе;
• на сайте ФНС. Возможны два варианта: в личном кабинете налогоплательщика или на соответствующей странице «Уплата налогов для физических лиц». В первом случае вам нужно будет зарегистрироваться на сайте налоговой;
• с помощью портала Mos.ru. Эта возможность в основном доступна москвичам. На портале вы можете указать свой ИНН и оплатить налоги онлайн: вам достаточно зарегистрироваться.

Вы можете оплатить не только налоговую задолженность, но и начисленные пени или штрафы. На сайте ФНС также можно платить налоги за третьих лиц — для этого есть отдельный раздел. Услуга действует с 2016 года. Вам нужно будет знать ИНН человека или организации, за которую вы хотите платить налоги.

Офлайн

Вы также можете оплатить долг лично:

• в МФЦ «Мои документы». Некоторые центры принимают оплату сборов. Чтобы уточнить, есть ли такая возможность в том или ином отделе, лучше заранее позвонить в справочную и уточнить этот вопрос;
• на стойке банка или в почтовом отделении. Для этого вам понадобится налоговая квитанция. Его можно получить на сайте ФНС — в личном кабинете или в сервисе уплаты индивидуального налога. Также МФЦ может выдать квитанцию.

Проверка через портал ФССП

Проверка налоговой задолженности по имени и фамилии возможна через портал ФССП. Если сумма превышает 3000 рублей или срок исковой давности истекает через три года, судебные приставы инициируют процедуру взыскания через суд.

После получения решения суда судебные приставы приступят к применению принудительных мер по погашению долгов.

SSP публикует всю информацию о незавершенных делах на официальном сайте. С его помощью можно найти информацию о суммах к оплате и их возврату. При этом следует учитывать, что если информация о долгах не была передана судебным приставам, ее нельзя найти на сайте.

Чтобы просмотреть информацию о долге, вам необходимо:

1. Зайдите на официальный сайт SSP.
2. Перейдите в раздел «База данных исполнительных производств».
3. Укажите ФИО, дату рождения, регион прописки.
4. Нажмите кнопку «Найти» и введите код с экрана.
5. Получите нужную информацию.

При возникновении вопросов о размере долга следует обращаться в управление ФНС, поскольку ФССП поможет только в вопросах, связанных с процессами исполнения судебного решения. Но причины введения последнего — зона ответственности Федеральной налоговой службы.

При выезде за границу необходимо обязательно проверить наличие задолженности, и сайт ФССП — лучший вариант для такой процедуры. Сайт судебных приставов позволяет просматривать информацию о долге без регистрации. Но ФНС и Портал госуслуг не будут предоставлять такую ​​информацию посторонним.